מוצג בשפה שלכם כתרגום מכונה, בהמתנה לבדיקה של דובר שפת אם. תקצירי החוקים והמקור באנגלית נותרים מקור הרשומה.
סוגרים נאמנות ולא בטוחים מה קודם?
התחילו את בדיקת התפקיד החינמיתרצף הסגירה, לפי הסדר
- ודאו שהנאמנות אכן הסתיימה. מסמך הנאמנות קובע — נאמנויות רבות בקליפורניה ממשיכות אחרי פטירה עבור בן זוג, ילדים או נכדים, במקום להסתיים.
- עדכנו את הרישומים. הדוח הסופי לפי Prob. Code §16062 סוגר את הספרים מהדוח האחרון ועד מועד החלוקה — קל בהרבה כשהספר נוהל לכל אורך הדרך.
- קבעו עתודה סבירה. הכלל האוסר להתנות חלוקה מחייבת בשחרור מאחריות אינו פוגע בזכות הנאמן להחזיק עתודה להוצאות צפויות באופן סביר — מסים, חובות, שכר הנאמן ושכר הנהלת חשבונות, ועלויות הניהול (Prob. Code §16004.5(b)(1)) — ולחלק קודם ולשלם אחר כך זו הדרך שבה נאמנים יוצרים חשיפה אישית.
- חלקו כפי שהמסמך קובע. עם הסיום, הרכוש מחולק כפי ש-Prob. Code §15410 מורה — ברוב הנאמנויות, כפי שהמסמך קובע — וניתן לעכב חלק שנמצא במחלוקת סבירה (§16004.5(b)(4)).
- תעדו את הסגירה. נאמן רשאי לבקש שחרור מרצון, אך אינו רשאי לדרוש אותו כתנאי לחלוקה שהמסמך מחייב (Prob. Code §16004.5); קבלות, כתבי שחרור והדין וחשבון הסופי שמתחיל את תקופת שלוש השנים לתביעות (§16460) הם החלטות שעורך דין מנסח, לא טפסים להורדה.
- שמרו את התיק. הרשומה המלאה — הודעות, דוחות, קבלות, כתבי ויתור — היא ההגנה של הנאמן הרבה אחרי שההמחאה האחרונה נפדתה.
ההוראות החלות
Disposition of trust property on termination
Prob. Code §15410 ↗הסבר ברור ופשוט; נוסח החוק המילולי טרם אושר בספרייה שלנו. ראו את החוק הרשמי בקישור למעלה.
Duty to keep beneficiaries reasonably informed
Prob. Code §16060 ↗הסבר ברור ופשוט; נוסח החוק המילולי טרם אושר בספרייה שלנו. ראו את החוק הרשמי בקישור למעלה.
Duty to account
Prob. Code §16062 ↗הסבר ברור ופשוט; נוסח החוק המילולי טרם אושר בספרייה שלנו. ראו את החוק הרשמי בקישור למעלה.
מצבים שבדרך כלל מצריכים עורך דין מורשה
- נהנה חולק על הדוח, או דורש חלוקה לפני שנקבעה העתודה.
- בית homestead בקליפורניה או מקרקעין אחרים עדיין רשומים על שם הנאמנות.
- חובות, מסים או תביעות נושים טרם הוסדרו.
- הנאמנות ממשיכה עבור בן זוג, קטין או נהנה המקבל קצבאות ציבוריות.
מידע כללי על חוק קליפורניה, לא ייעוץ משפטי.