מוצג בשפה שלכם כתרגום מכונה, בהמתנה לבדיקה של דובר שפת אם. תקצירי החוקים והמקור באנגלית נותרים מקור הרשומה.
סוגרים נאמנות ולא בטוחים מה קודם?
התחילו את בדיקת התפקיד החינמיתרצף הסגירה, לפי הסדר
- ודאו שהנאמנות אכן הסתיימה. מסמך הנאמנות קובע — נאמנויות רבות בפנסילבניה ממשיכות אחרי פטירה עבור בן זוג, ילדים או נכדים, במקום להסתיים.
- עדכנו את התיעוד. דוח או חשבון סופי — שנשלח למוטבים, הוסדר בלי בית המשפט לפי 20 Pa.C.S. §7785.1, או הוגש למחלקת היתומים (§7797) — סוגר את הספרים מהדוח האחרון ועד מועד החלוקה; קל בהרבה כשהפנקס נוהל לאורך כל הדרך.
- קבעו עתודה סבירה. 20 Pa.C.S. §7780.7 מאפשר לנאמן להחזיק די לחובות, הוצאות ניהול ומסים לפני החלוקה — לחלק קודם ולשלם אחר כך זו הדרך שבה נאמנים יוצרים חשיפה אישית.
- חלקו ללא דיחוי. לאחר שההתחייבויות מכוסות, אותו סעיף מצפה שהחלוקה תתקדם בלי עיכובים מיותרים.
- תעדו את הסגירה. חשבון שהוסדר בלי בית המשפט, עם תקופת ההתנגדות של 60 יום (20 Pa.C.S. §7785.1), שחרורים מהמוטבים, או חשבון שהוגש למחלקת היתומים (§7797) הם החלטות שנאמנים רבים מביאים לעורך דין בעל רישיון בפנסילבניה לבחירתם — לא טפסים להורדה.
- שמרו את התיק. הרשומה המלאה — הודעות, דוחות, קבלות, כתבי ויתור — היא ההגנה של הנאמן הרבה אחרי שההמחאה האחרונה נפדתה.
ההוראות החלות
Duty to inform and report
20 Pa.C.S. §7780.3 ↗הסבר ברור ופשוט; נוסח החוק המילולי טרם אושר בספרייה שלנו. ראו את החוק הרשמי בקישור למעלה.
Distribution upon termination
20 Pa.C.S. §7780.7 ↗הסבר ברור ופשוט; נוסח החוק המילולי טרם אושר בספרייה שלנו. ראו את החוק הרשמי בקישור למעלה.
מצבים שבדרך כלל מצריכים עורך דין מורשה
- נהנה חולק על הדוח, או דורש חלוקה לפני שנקבעה העתודה.
- הבית או מקרקעין אחרים עדיין רשומים על שם הנאמנות.
- חובות, מסים או תביעות נושים טרם הוסדרו.
- הנאמנות ממשיכה עבור בן זוג, קטין או נהנה המקבל קצבאות ציבוריות.
מידע כללי על חוק פנסילבניה, לא ייעוץ משפטי.