Перейти до вмісту
TrusteeClear
Меню
Розпочати безкоштовну перевірку ролі

Як виконати завершення трасту у Пенсільванії

Коли пенсільванський траст завершується — найчастіше після смерті засновника трасту, коли його мета досягнута, — останні обов’язки управителя є одними з найвідповідальніших: розрахуватися за зобов’язаннями, надати звітність бенефіціарам, розподілити те, що залишилося, і закрити запис так, щоб він залишався закритим. Ось ця послідовність, простими словами.

Показано вашою мовою як машинний переклад, що очікує перевірки носієм мови. Стислі виклади статутів і оригінал англійською залишаються джерелом запису.

Завершуєте траст і не знаєте, з чого почати?

Почати безкоштовну перевірку ролі

Послідовність закриття, крок за кроком

  1. Переконайтеся, що траст справді завершився. Вирішує документ трасту — багато пенсільванських трастів після смерті продовжують діяти для того з подружжя, хто пережив іншого, для дітей чи онуків, а не припиняються.
  2. Приведіть записи до ладу. Підсумковий звіт — надісланий бенефіціарам, урегульований без суду за 20 Pa.C.S. §7785.1 або поданий до відділу у справах сиріт (§7797) — закриває книги від останнього звіту до дати розподілу; набагато простіше, якщо реєстр вели весь час.
  3. Створіть розумний резерв. 20 Pa.C.S. §7780.7 дозволяє управителю утримати достатньо коштів на борги, витрати на адміністрування та податки перед розподілом — розподілити спершу, а платити потім — це шлях, яким управителі створюють собі особисту відповідальність.
  4. Розподіляйте без зволікань. Щойно зобов’язання покрито, та сама стаття очікує, що розподіл відбудеться без непотрібних затримок.
  5. Оформіть закриття документально. Звіт, урегульований без суду, з 60-денним строком для заперечень (20 Pa.C.S. §7785.1), звільнення від бенефіціарів або звіт, поданий до відділу у справах сиріт (§7797), — рішення, які багато управителів обговорюють з обраним ліцензованим адвокатом Пенсільванії, а не форми для завантаження.
  6. Збережіть справу. Повний запис — повідомлення, звітності, розписки, звільнення — залишається захистом управителя ще довго після того, як пройде останній платіж.

Застосовні положення

  • Duty to inform and report

    20 Pa.C.S. §7780.3 ↗

    Зрозуміле просте пояснення; дослівний текст статуту ще не засвідчено в нашій бібліотеці. Дивіться офіційний статут за посиланням вище.

  • Distribution upon termination

    20 Pa.C.S. §7780.7 ↗

    Зрозуміле просте пояснення; дослівний текст статуту ще не засвідчено в нашій бібліотеці. Дивіться офіційний статут за посиланням вище.

Ситуації, у яких зазвичай потрібен ліцензований адвокат

  • Бенефіціар оскаржує звітність або вимагає розподілу до створення резерву.
  • Житло чи інша нерухомість досі оформлені на траст.
  • Борги, податки або вимоги кредиторів не врегульовано.
  • Траст продовжує діяти для того з подружжя, хто пережив іншого, для неповнолітнього або для бенефіціара, який отримує державну допомогу.

Загальна інформація про законодавство Пенсільванії, не юридична консультація.