Показано вашою мовою як машинний переклад, що очікує перевірки носієм мови. Стислі виклади статутів і оригінал англійською залишаються джерелом запису.
Завершуєте траст і не знаєте, з чого почати?
Почати безкоштовну перевірку роліПослідовність закриття, крок за кроком
- Переконайтеся, що траст справді завершився. Вирішує документ трасту — багато каліфорнійських трастів після смерті продовжують діяти для того з подружжя, хто пережив іншого, для дітей чи онуків, а не припиняються.
- Приведіть записи до актуального стану. Підсумкова звітність за Prob. Code §16062 закриває книги від останньої звітності до дати розподілу — це значно легше, коли книгу вели весь час.
- Створіть розумний резерв. Правило, що забороняє ставити обов'язковий розподіл у залежність від звільнення від відповідальності, не зачіпає права управителя тримати резерв на розумно очікувані витрати — податки, борги, винагороду управителя й бухгалтерів, витрати на адміністрування (Prob. Code §16004.5(b)(1)), — а розподілити спершу й платити потім — так управителі створюють особисту відповідальність.
- Розподіляйте так, як передбачає документ. При припиненні майно розподіляється, як вказує Prob. Code §15410, — для більшості трастів так, як передбачає документ, — а обґрунтовано спірну частину можна утримати (§16004.5(b)(4)).
- Оформіть закриття документально. Управитель може просити про добровільне звільнення від відповідальності, але не вправі вимагати його як умову розподілу, який передбачає документ (Prob. Code §16004.5); розписки, звільнення та підсумковий звіт, що запускає трирічний строк для вимог (§16460), — це рішення, які готує адвокат, а не форми для завантаження.
- Збережіть справу. Повний запис — повідомлення, звітності, розписки, звільнення — залишається захистом управителя ще довго після того, як пройде останній платіж.
Застосовні положення
Disposition of trust property on termination
Prob. Code §15410 ↗Зрозуміле просте пояснення; дослівний текст статуту ще не засвідчено в нашій бібліотеці. Дивіться офіційний статут за посиланням вище.
Duty to keep beneficiaries reasonably informed
Prob. Code §16060 ↗Зрозуміле просте пояснення; дослівний текст статуту ще не засвідчено в нашій бібліотеці. Дивіться офіційний статут за посиланням вище.
Duty to account
Prob. Code §16062 ↗Зрозуміле просте пояснення; дослівний текст статуту ще не засвідчено в нашій бібліотеці. Дивіться офіційний статут за посиланням вище.
Ситуації, у яких зазвичай потрібен ліцензований адвокат
- Бенефіціар оскаржує звітність або вимагає розподілу до створення резерву.
- Садибне майно Каліфорнії чи інша нерухомість досі оформлені на траст.
- Борги, податки або вимоги кредиторів не врегульовано.
- Траст продовжує діяти для того з подружжя, хто пережив іншого, для неповнолітнього або для бенефіціара, який отримує державну допомогу.
Загальна інформація про законодавство Каліфорнії, не юридична консультація.