Se muestra en su idioma como traducción automática, pendiente de revisión por un hablante nativo. Los resúmenes de los estatutos y el original en inglés siguen siendo la fuente de referencia.
¿Está cerrando un fideicomiso y no sabe qué va primero?
Comenzar la evaluación de función gratuitaLa secuencia de cierre, en orden
- Confirme que el fideicomiso realmente terminó. El documento del fideicomiso manda — muchos fideicomisos de Florida continúan tras un fallecimiento para el cónyuge sobreviviente, los hijos o los nietos, en lugar de terminar.
- Ponga los registros al día. La contabilidad final bajo §736.08135 cierra los libros desde la última rendición de cuentas hasta la fecha de distribución — mucho más fácil cuando el libro se llevó desde el principio.
- Establezca una reserva razonable. §736.0817 permite al fideicomisario retener lo suficiente para deudas, gastos de administración e impuestos antes de distribuir — distribuir primero y pagar después es como los fideicomisarios crean exposición personal.
- Distribuya con prontitud. Una vez cubiertas las obligaciones, el mismo estatuto espera que la distribución proceda sin demoras innecesarias.
- Documente el cierre. Los recibos y finiquitos de los beneficiarios — y los documentos de divulgación del fideicomiso que pueden iniciar plazos de prescripción de reclamos — son decisiones que redacta un abogado, no formularios descargables.
- Conserve el expediente. El registro completo — avisos, contabilidades, recibos, finiquitos — es la protección del fideicomisario mucho después de que se cobre el último cheque.
Las disposiciones aplicables
Duty to inform and account
§ 736.0813 ↗The trustee must keep qualified beneficiaries reasonably informed, including 60-day notice duties after acceptance and after a formerly revocable trust becomes irrevocable due to the settlor's death, plus trust-copy and accounting rights.
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Trust accountings
§ 736.08135 ↗A trust accounting must be a reasonably understandable report identifying the trust, trustee, and period; cash and property transactions; assets and liabilities; and income/principal allocation.
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Distribution on termination
§ 736.0817 ↗On termination, the trustee must proceed expeditiously to distribute trust property, subject to retaining a reasonable reserve for debts, expenses, and taxes.
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Situaciones que suelen requerir un abogado con licencia
- Un beneficiario disputa la contabilidad o exige la distribución antes de fijar la reserva.
- Una vivienda homestead de Florida u otro inmueble sigue titulado en el fideicomiso.
- Hay deudas, impuestos o reclamos de acreedores sin resolver.
- El fideicomiso continúa para un cónyuge, un menor o un beneficiario que recibe beneficios públicos.
Información general sobre la ley de Florida, no asesoramiento legal.